沃尔德(688028)1月7日晚间公告发布收购报告书，公司通过发行股份及支付现金方式购买鑫金泉100%股权，交易总价款为6.97亿元，并募集配套资金不超过4.87亿元。同日，上市公司还披露将投资3.3亿元用于CVD培育钻石及金刚石功能材料项目。

收购刀具同行

方案显示，沃尔德拟通过发行股份及支付现金方式，向张苏来、钟书进等31个交易对方购买其所合计持有的鑫金泉100%股权。经双方协商同意，确定发行股份的价格为32.50元/股。同时，配套募集资金4.87亿元，用于交易的现金对价、标的公司项目建设以及补充流动资金等。

以2021年9月30日为评估基准日，鑫金泉全部股权的评估值为7亿元，较净资产增值率203.31%，最终交易总价款为6.97亿元。

不考虑配套融资情况下，本次交易完成后，沃尔德实际控制人陈继锋、杨诺仍将控制上市公司41.71%的股权，仍为实际控制人；交易对方张苏来、钟书进预计将分别持有上市公司5%以上股份，因此构成关联交易。

沃尔德表示，鑫金泉从事定制化精密刀具业务，在3C行业精密加工刀具领域取得了较为领先的行业地位。上市公司与收购标的均从事超硬精密刀具、超硬材料制品的研发、生产，具有较高的协同效应；通过本次交易，上市公司将加强业务、下游资源、销售渠道等方面的整合，专注于刀具业务发展。

根据业绩承诺，鑫金泉2021年至2024年扣非后净利润将分别不低于4766万元、5307万元、5305万元、6522万元，合计不低于2.19亿元；与去年10月推出的重组预案，各年份承诺业绩有所差异，但总金额保持相同。

二级市场表现来看，自去年10月底收购预案公布后，沃尔德股价月涨最高超过20%，但从11月下旬回调，累计下跌约17%，最新收盘于46.9元/股。

自2019年上市以来，沃尔德营业收入、净利润连续两个年度同比下降，至2021年以来经营状况有所好转，去年前三季度公司净利润4961万元，同比增长约20%。对此，沃尔德表示，由于公司下游行业景气度回升及加大市场开拓力度，公司订单量增加；二是随着募投项目的建设，产能得到进一步释放。